En el cálculo del impuesto anual a cargo de una persona moral, se determinó ISR a pagar, pero en noviembre de 2004 se obtuvo un saldo a favor de IVA, el cual se pretende compensar contra el ISR a cargo;... En el cálculo del impuesto anual a cargo de una persona moral, se determinó ISR a pagar, pero en noviembre de 2004 se obtuvo un saldo a favor de IVA, el cual se pretende compensar contra el ISR a cargo; sin embargo, en el formulario 18 ?Declaración Anual Personas Morales Régimen General? no existe ningún campo para efectuar dicha compensación, ¿cómo debe realizarse tal compensación
El contribuyente, en el formulario 18 deberá llenar los campos correspondientes hasta el ?ISR a cargo? y en lo tocante a la compensación, ésta deberá efectuarse en el portal bancario, en el campo de ?aplicaciones?.
