Empresa Parafinanciera

Empresa Parafinanciera
 .  (Foto: IDC online)

Están por autorizar a nuestra empresa como una parafinanciera, quisiera saber que obligaciones me conllevaría en materia legal, fiscal y contable-administrativa. Respuesta:

En virtud de que el término empresa parafinanciera no se encuentra legalmente regulado, y a efecto de estar en posibilidad de proporcionarle una respuesta profesional y técnicamente correcta, nos vimos en la necesidad de realizar una consulta tanto a la Comisión Nacional para la Protección y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros (CONDUSEF), Comisión Nacional Bancaria y de Valores, como al FIRA (institución financiera constituida por los Fideicomisos Instituidos con Relación a la Agricultura), respuesta que aquí reproducimos:

Son ?Empresas Parafinancieras?, aquellas empresas que sin ser una Institución de Crédito, llevan a cabo funciones de distribución y recuperación de crédito, es decir, reciben crédito para otorgar pequeños financiamientos distribuidos en forma masiva, a acreditados que en lo individual no son sujetos de créditos viables para las Instituciones de Crédito.

Este tipo de créditos está dirigido a personas físicas y/o morales que desarrollen alguna actividad económica en diversos sectores de la producción. Estas empresas tienen contacto con el público a través de personas denominadas Agentes Parafinancieros (intermediarios financieros).

En tal virtud, este tipo de empresas se constituyen como Sociedades Mercantiles o Sociedades de Producción Rural, y como no son consideradas Instituciones Financieras, ya que en el marco jurídico que regula el Sistema Financiero Mexicano no existenni tampoco existe ningún ordenamiento jurídico que regule su funcionamiento, no tienen más obligaciones que las de cualquier sociedad mercantil, en términos de la ley de la materia, de sus estatutos y la legislación administrativa que le corresponda y las que se generen en los contratos que celebran con instituciones bancarias, los Agentes Parafinancieros y FIRA, en sus caso.