SAT acusa contribuyentes ante la UIF
Se encuentran relacionadas con una serie de alertas mencionadas en el documento guía elaborado por la OCDE
Fiscal Contable
En uso de sus atribuciones, el SAT dio aviso a la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) sobre diversos esquemas de operaciones factureras realizadas durante los ejercicios fiscales de 2017, 2018 y 2019 por un monto de más de 339,000 millones de pesos.
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En un comunicado detalló que estos contribuyentes emitieron comprobantes que amparan operaciones inexistentes o actos jurídicos simulados, las cuales, se encuentran relacionadas con una serie de alertas mencionadas en el documento guía elaborado por la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico (OCDE) en 2009 denominado “Money Laundering Awarness Handbook for Tax Examiners and Tax Auditors” (Manual para la prevención de lavado de dinero para los inspectores y auditores fiscales).
Por lo anterior, el organismo recalcó “el uso indebido de esquemas de simulación como la facturación falsa y la inexistencia de operaciones, a fin de evadir sus obligaciones fiscales, son prácticas que desembocan en conductas irregulares que conllevan a una consecuencia legal que puede derivar incluso en tipología pena”.