Las Administradoras de Fondos para el Retiro (Afore) son instituciones financieras que administran e invierten los recursos de las cuentas individuales de los trabajadores a través de la deducción de una parte de su salario, dinero que es depositado en su cuenta individual a lo largo de la vida laboral, incluye aportaciones voluntarias, así como cuotas y contribuciones de patrón y gobierno.
Las aportaciones se calculan conforme al salario base de cotización, el cual tiene un tope máximo de 23 salarios mínimos, y se divide en: Retiro, Vejez y Cesantía, a la cual solo se puede acceder hasta después de los 65 años y las aportaciones voluntarias, que realiza cada trabajador, y los recursos se pueden retirar en el momento que se requieran.
Por otro lado está la subcuenta de vivienda, donde solo el patrón realiza aportaciones de forma bimestral, esto equivale al 5% del salario base de cotización, y los recursos son destinados al Infonavit, en tanto las aportaciones adicionales o complementarias buscan incrementar la pensión, estas las puede realizar cada trabajador o patrón cuando sea, pero solo se dispone de ellas hasta el retiro.
Si bien, esa es su principal función, no es la única, de acuerdo con la Comisión Nacional para la Protección y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros (CONDUSEF), estas entidades también pueden invertir en instrumentos financieros como bonos gubernamentales, acciones de empresas, fondos de inversión, etc., esto para tener más rendimientos a los trabajadores.
Y para minimizar los riesgos, las Afore diversifican la cartera de inversiones a través de diferentes recursos en distintos tipos de instrumentos y sectores económicos, para esto realizan análisis y evaluaciones constantes, monitorean los mercados financieros, implementan estrategias de cobertura y realizan ajustes en la cartera según sea necesario.
Asimismo, están obligadas a transparentar la información a los trabajadores sobre sus estados de cuentas individuales, en ese sentido, tienen que enviar de forma periódica y detallada los movimientos y rendimientos obtenidos, las opciones de inversión disponibles, riesgos asociados y costos administrativos involucrados.
Cuando llega el momento de retiro, los colaboradores pueden solicitar los recursos acumulados en su subcuenta individual, y las Administradoras de Fondos tienen que facilitar el proceso de retiro, así como ofrecer opciones de pensión acorde a las necesidades de cada colaborador.
La CONDUSEF recordó que el dinero generado y resguardado en la cuenta individual de los trabajadores es invertido en alguna de las 10 Sociedades de Inversión Especializadas en Fondos para el Retiro (SIEFORES), la primera es la Básica Inicial, la cual registra a las personas menores de 25 años, a esta le sigue la Básica 90-94, 85-89, 80-84, 75-79, 70-74, 65-69, 60-64 y la 55-59, la Básica de pensiones.
Estas se diseñan de acuerdo al perfil de riesgo y rendimiento de cada trabajador.
