Tratar de manera diferente el dinero dependiendo de donde viene es uno de los sesgos más importantes que ocurren cuando se pone en práctica la contabilidad mental.
La contabilidad mental es un concepto desarrollado por el economista Richard Thaler en su artículo Mental Accounting Matters y establece que los individuos clasifican el dinero de manera diferente según criterios subjetivos lo cual provoca realizar gastos irracionales y decisiones de inversión contraproducentes.
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De acuerdo con la revista de la Condusef (Comisión Nacional para la Protección y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros) la contabilidad mental describe cómo las personas clasifican el dinero en “cajones” imaginarios según su origen o destino: el sueldo se destina para una cosa, el bono para otra, además, el aguinaldo y el dinero inesperado suele gastarse sin tanta reflexión.
The Decision Lab comentó que aunque el dinero tiene un valor consistente y objetivo, la forma en que se gasta suele estar sujeta a reglas diferentes, dependiendo de cómo se haya ganado, cómo se utilizará y cómo los hace sentir.
¿Cómo funciona la contabilidad mental según la Condusef?
La contabilidad mental es un sesgo cognitivo mediante el cual las personas categorizan, evalúan y administran su dinero al dividirlo en “cuentas mentales” según su origen.
Esta práctica puede ayudar a organizar los gastos pero también puede conducir a decisiones poco racionales, ya que suele pasar por alto que el dinero es fungible, es decir, cada peso tiene el mismo valor, sin importar de dónde provenga.
La Condusef explicó un ejemplo bastante común: al encontrar un billete de 20 pesos olvidado en tu pantalón se cree que no vale lo mismo que tener que gastar en un producto de 20 pesos, a pesar de que objetivamente tienen el mismo valor, subjetivamente no.
Al encontrar dinero “perdido” u “olvidado” se percibe como un ingreso extra y la mayoría de las veces ya no duele gastarlo, a diferencia de si ese dinero es parte del capital que ya se tenía contemplado.
Al recibir un premio, regalo o bono y etiquetarlo como un ingreso extra, se saca del cálculo real de las finanzas personales, aunque todo el dinero tiene el mismo poder adquisitivo.
Esto también ocurre con los reembolsos de impuestos, devoluciones o incluso ganancias inesperadas que suelen verse como dinero para gastar y no como parte del capital general.
Algunas personas mantienen dinero en una cuenta de ahorro con rendimientos muy bajos mientras al mismo tiempo cargan una deuda en la tarjeta de crédito con intereses altos debido a que ese dinero está mentalmente etiquetado como “intocable”, aunque financieramente sería más conveniente usarlo para reducir la deuda.
Otro riesgo común es solo pagar el mínimo de la tarjeta de crédito porque “se siente menos pesado” aún y cuando a largo plazo, debido a los intereses, es mucho más caro.
También ocurre cuando compramos algo que no necesitábamos solo porque teníamos un cupón o estaba en descuento.
La Condusef aseguró que la contabilidad mental no es mala, sino que el problema surge cuando la división mental del dinero hace ignorar el panorama completo y se termina pagando más o en el peor de los casos, endeudándose.
