UE actualiza lista de paraísos fiscales

El organismo internacional puso al día la lista de Estados con los que prohíben que sus fondos se canalicen o transiten
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Los ministros de finanzas de la UE actualizaron la lista de países que se encuentran en la lista negra de jurisdicciones fiscales no cooperativas.

El organismo evaluó 92 países según tres criterios: transparencia fiscal, buen gobierno y actividad económica real, así como un indicador, la existencia de una tasa impositiva corporativa cero.

Lista negra

Los ministros colocaron en la lista negra a 15 países; de ellos, cinco no han asumido compromisos desde la primera lista negra adoptada en 2017:

  • Samoa Americana
  • Guam
  • Samoa
  • Trinidad y Tobago
  • Islas Vírgenes de los EU

Asimismo, otros tres estaban en la lista de 2017, pero fueron trasladados a la lista gris después de los compromisos que habían asumido, pero ahora deben volver a ser incluidos en la lista negra.

  • Barbados
  • Emiratos Árabes Unidos
  • Islas Marshall

Por otra parte, siete países fueron trasladaron de la lista gris a la lista negra por el mismo motivo:

  • Aruba
  • Belice
  • Bermudas
  • Fiji
  • Omán
  • Vanuatu

Además otros 34 países continuarán siendo monitoreados en 2019 –mismos que se sitúan en la lista gris, mientras que 25 países del proceso de selección original ya han sido aprobados.

"Gracias al proceso de listado, docenas de los países han abolido los regímenes fiscales perjudiciales y se han adaptado a las normas internacionales sobre transparencia y tributación justa. Los países que no cumplieron con la lista fueron incluidos en la lista negra y tendrán que enfrentar las consecuencias que esto conlleva. Estamos elevando el listón de la buena gobernanza fiscal a nivel mundial y eliminando las oportunidades de abuso fiscal”.

¿Cuáles son las consecuencias de estar en el listado?

Los países incluidos en la lista serán sometidos a un mayor control y auditorías, retención de impuestos, requisitos especiales de documentación y disposiciones contra el abuso.

Además, las nuevas disposiciones de la legislación de la UE prohíben que los fondos de la UE se canalicen o transiten a través de entidades en países en la lista negra de impuestos.