Se encuentran relacionadas con una serie de alertas mencionadas en el documento guía elaborado por la OCDE
En uso de sus atribuciones, el SAT dio aviso a la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) sobre diversos esquemas de operaciones factureras realizadas durante los ejercicios fiscales de 2017, 2018 y 2019 por un monto de más de 339,000 millones de pesos.
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En un comunicado detalló que estos contribuyentes emitieron comprobantes que amparan operaciones inexistentes o actos jurídicos simulados, las cuales, se encuentran relacionadas con una serie de alertas mencionadas en el documento guía elaborado por la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico (OCDE) en 2009 denominado “Money Laundering Awarness Handbook for Tax Examiners and Tax Auditors” (Manual para la prevención de lavado de dinero para los inspectores y auditores fiscales).
Por lo anterior, el organismo recalcó “el uso indebido de esquemas de simulación como la facturación falsa y la inexistencia de operaciones, a fin de evadir sus obligaciones fiscales, son prácticas que desembocan en conductas irregulares que conllevan a una consecuencia legal que puede derivar incluso en tipología pena”.
