Aunque la ventaja principal del ahorro voluntario es tener una mayor cantidad de recursos económicos para el momento del retiro, ¿sabías que las aportaciones voluntarias a tu Administradora de Fondos para el Retiro (Afore) también tiene beneficios fiscales que pueden ayudarte a cumplir con tus obligaciones como contribuyente ante el Servicio de Administración Tributaria (SAT)?
Según las nuevas disposiciones del SAT en materia de Comprobantes Electrónicos por Internet (CFDI), las Afores requieren la información fiscal actualizada de sus clientes para emitir la Constancia de Retenciones o Aportaciones Voluntarias y Complementarias, para el ejercicio fiscal 2023, cumplir con esto es lo que puede ayudar a obtener los beneficios fiscales que ofrece la autoridad, ¿cuáles son?
Sobre ese punto, Afore SURA informó en el comunicado 12/2023 que uno de los derechos que tenemos como contribuyentes son las deducciones personales en la declaración anual, y al hacer aportaciones voluntarias, estas también se pueden deducir, siempre y cuando se esté al corriente con el SAT y se cumplan algunos requisitos.
Beneficios fiscales de las aportaciones voluntarias
El experto de Asesoría Previsional de Afore SURA, Gerardo Chavarría, y el Socio Líder de Impuestos en Servicios Financieros de KPMG, Israel Álvarez, coincidieron en que la Declaración Anual de Personas Físicas es una obligación para algunas contribuyentes que entre sus beneficios tiene restar los gastos realizados y permitidos por las disposiciones fiscales vigentes.
Tomando en cuenta que lo beneficios fiscales son conceptos que permiten optimizar el pago de impuestos, los especialistas añadieron que las exenciones relacionadas con los ingresos, deducciones, gastos y estímulos fiscales consideran también al Ahorro Complementario para el Retiro, ya que se trata de una inversión a largo plazo siempre que cumpla estos requisitos:
- las aportaciones realizadas deben utilizarse hasta cumplir los 65 años o al retiro por invalidez o incapacidad para trabajar
- el total de las aportaciones debe representar máximo el 10% del ingreso anual, o el equivalente a 5 Unidad de Medida y Actualización (UMAs) elevadas al año
- tener la Constancia de Aportaciones Voluntarias del año correspondiente a la declaración
- realizar la declaración
Para realizar la declaración es necesario que los datos fiscales estén actualizados y acceder al sitio web del SAT con Contraseña o Firma Electrónica para elegir el tipo de declaración que se realizará, ya sea “Normal”, “Complementaria” o “Extraordinaria”, esto a más tardar el 30 de abril de 2024.
Chavarría resaltó la importancia de mantener los datos actualizados ante el SAT, ya que “de lo contrario no será posible aprovechar los beneficios fiscales que suponen los mecanismos de ahorro e inversión como lo es el Ahorro Voluntario”.
