Toda empresa debería elaborar mapas de los peligros delincuenciales que podrían cometerse durante sus procesos de producción o servicios, ya sea por la propia actividad que realizan o por la actuación de su personal.
Para el licenciado Carlos Eduardo Bravo Caldelas, socio titular de SC & Asociados esto es primordial porque pueden ser objeto de la imposición de sanciones como la suspensión o disolución de la sociedad o sus representantes legales privados de su libertad debido a que encubrieron alguna acción delictiva en materia fiscal, administrativa o ambiental, o sus trabajadores al desempeñar sus funciones incurrieron en la comisión de un delito.
Por ello el especialista señala que es básico conocer los delitos que pudiesen involucrar a las compañías:
- en la empresa: aquellos que son cometidos por parte del personal de la organización o por individuos ajenos a ella en perjuicio de ésta, es decir aquí la entidad mercantil es el sujeto pasivo del delito (víctima u ofendido). Por ejemplo: fraudes, abuso de confianza, daño en propiedad ajena, delitos de propiedad industrial, delitos bancarios, robos etc.
- de la empresa: los que por medio de una acción u omisión generada por sus colaboradores se causa daño o perjuicio a terceros ajenos a la misma (como el caso de la explosión en el Hospital Materno Infantil Cuajimalpa), con motivo de delitos fiscales y ambientales, entre otros, y
- de empresa: éstos se dividen en “crimen como empresa” (crimen organizado que funciona estructuralmente como una corporación) y los “cometidos por la empresa”, es decir a la persona moral se le utiliza para delinquir, como es el caso de las compañías que funcionan como “fachadas” para lavar dinero llevando una doble contabilidad o a las entidades financieras que funcionan para reciclar activos procedentes de la delincuencia propiciando su ingreso al mercado legal mediante operaciones monetarias o constitución de organizaciones fantasmas
Si quieres conocer más sobre este tópico te sugerimos la lectura del artículo “Responsabilidad penal de las empresas en las operaciones laborales”, en donde el licenciado Bravo Caldelas aborda de manera general no solo el concepto de la responsabilidad penal empresarial sino las sanciones de los principales delitos que se incurren en las compañías.
