Nuestra empresa se dedica a la compraventa de desperdicios industriales, por estas operaciones nuestros clientes nos retienen el IVA, de igual forma retenemos el impuesto a nuestros proveedores. En la declaración mensual de octubre obtuvimos un saldo a favor, y después de aplicar la devolución inmediata respecto al retenido a proveedores, aún nos quedó un remanente, con qué alternativas contamos para recuperar o aprovechar tal remanente
No podría resultar un remanente, tal como se muestra por la siguiente mecánica:
Concepto |
Importe |
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| IVA trasladado del periodo |
$318,800.25 |
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| Menos: |
IVA acreditable del periodo |
223,234.35 |
| Igual: |
Saldo a cargo (a favor) del periodo |
$95,565.90 |
| Menos: |
IVA que le retuvieron en el periodo |
281,918.40 |
| Igual: |
Saldo a cargo (a favor) del periodo después de las retenciones |
($186,352.50) |
Regla 4.1.1 |
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| Saldo a cargo (a favor) del periodo después de las retenciones |
($186,352.50) |
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| Menos: |
IVA que retuvo |
148,118.10 |
| Igual: |
Saldo a cargo (a favor) del periodo después de las retenciones o retenciones a pagar |
($38,234.40) |
